- Vos objectifs
-
Quels sont vos objectifs ?
-
Difficile de choisir ?
-
- Votre profil
-
Votre profil d’investisseur
-
Bilan patrimonial personnalisé : gratuit et sans engagement !
-
- Placements
-
Où placer son argent cette année ?
- Assurance-vie
- Assurance-vie irlandaise
- Club deal immobilier
- Contrat de capitalisation
- Contrat Madelin Retraite
- Gestion de Patrimoine, nos solutions
- Trust
- GFF : Le placement anti-crise avec des avantages fiscaux insoupçonnés
- GFV : Diversifiez votre patrimoine avec le placement plaisir par excellence, le vin
- Investir en bourse
- Les oeuvres d’art en gestion de patrimoine
- Placements alternatifs
- Plan d’Épargne Retraite (PER)
- Société Civile de Placement Immobilier (SCPI)
-
- Immobilier
-
Comment investir dans l’immobilier ?
-
Coup d’œil sur :
-
- Nos guides
-
Nos guides pour tout comprendre
-
Coup d’œil sur :
-
- Bilan Patrimonial
- Qui sommes-nous ?
- Contactez-nous
Qu’est-ce qu’un emprunt immobilier in fine ?
Ce crédit sert essentiellement à financer des investissements immobiliers à usage locatif, dans un but d’optimisation fiscale.
Il s’agit d’un emprunt particulier car le capital est intégralement remboursé à son terme, et les mensualités dues pendant la durée de l’emprunt ne sont constituées que d’intérêts (à la différence de l’emprunt amortissable, qui permet de rembourser petit à petit les intérêts d’emprunt).
Comment fonctionne l’emprunt in fine ?
L’emprunt in fine se compose généralement :
- d’un prêt :
Seuls les intérêts constituent les échéances, le capital n’étant remboursé qu’une seule fois, à la fin du prêt.
- et d’un placement de capitalisation :
En principe, ce placement servira de garantie au prêt. Il consiste en règle générale en une assurance-vie, souscrite par l’emprunteur.
Quels sont les avantages du prêt in fine ?
Ce prêt présente plusieurs avantages :
- les intérêts sont déductibles des revenus fonciers, l’idéal étant que ces intérêts soient équivalents aux revenus perçus
- les intérêts tirés du placement sont défiscalisés.
- le capital restant dû au 1er janvier de l’année d’imposition, les intérêts échus et non payés au 1er janvier et les intérêts courus au 1er janvier sont déductibles au titre de l‘impôt de solidarité sur la fortune
- en cas de décès, l’assurance rembourse le prêt
- la dernière annuité comprenant le capital est payée par le placement.
Quel est l’inconvénient du prêt in fine ?
Le coût des intérêts est plus élevé. En effet, le capital ne s’amortissant pas, le montant des intérêts ne diminue pas, contrairement au prêt amortissable.
Pour un prêt d’un montant de 200 000€, avec un taux de 5% sur 15 ans avec un placement d’un même montant avec un bon rendement de 5%:
Coût du crédit | Rendement du placement |
179 mensualités à 833,33€
La dernière mensualité : 200 833,33€ |
Versement initial de 200 000€ Solde final : 415 786€ |
- Imaginons que vos revenus locatifs sont de 833€ par mois.
Vous ne payerez pas d’impôt sur ces revenus. De plus, si vous effectuez des travaux, ces dépenses seront imputées sur vos autres revenus fonciers. Dans le cas, où vos revenus fonciers seraient insuffisants, vous gardez la possibilité de les déduire sur votre revenu global, à hauteur de 10 700 €, pendant dix ans.
- Sachant que les intérêts d’assurance-vie détenue depuis plus de 8 ans sont taxés à 7,5% (ou au barème progressif de l’impôt sur le revenu), après abattement de 4 600 € pour un célibataire ou 9 200 € pour un couple :
415 786 – 200 000 = 215 786€
215 786 – 9200 = 206 586 * 7.5% = 15 493,95€
Montant de l’IR : 15 493,95€
Montant des prélèvements sociaux : 33 446,83€
Ce qui fait un montant net de : 215 786 – (15 493,95€ + 33 446,83) = 166 845,22 €
- Les intérêts reçus dans le cadre de l’assurance-vie vous paie le capital emprunté mais peut également vous rembourser les intérêts que vous avez versés pour le prêt (en plus de la déduction de vos revenus fonciers) :
Au final : 166 845,22 – 149 999,4 (montant total des intérêts du prêt) = 16 845,82€
Il vous reste en plus cette somme nette.
Evidemment, les résultats varient en fonction du taux d’emprunt et du rendement de votre assurance-vie.
En conclusion, ce prêt est fait sur mesure pour les personnes ayant de forts revenus fonciers, qui supportant une tranche marginale d’imposition sur le revenu d’au moins 48 % et aux loueurs de meublés professionnels.
Ces articles peuvent vous intéresser :
- Qu’est-ce qu’un prêt immobilier ?
- Comment bien choisir son crédit immobilier ?
- Quels sont les différents types de prêt immobilier ?
- Les différents types de taux
- L’emprunt immobilier amortissable
- Comparatif prêt in fine ou prêt amortissable
- Le prêt conventionné
- Le prêt locatif intermédiaire
- Le prêt viager hypothécaire
- Le prêt d’accession sociale (PAS)
- Les prêts d’épargne logement (CEL et PEL)
- Le prêt locatif social (PLS)
- Les prêts complémentaires et catégoriels
- Le rachat du crédit et prêt auprès d’un nouveau prêteur
- Renégociation du prêt
- Le remboursement anticipé du prêt
- La protection de l’acquéreur
Découvrez nos produits liés à ce placement
SCPI CORUM USA
- Fiscalité attractive
- Diversification typologique
- Pas de contrainte de gestion
- Le marché américain
ASSURANCE VIE IRLANDAISE UTMOST PRIVATE WEALTH PORTFOLIO
- Protection renforcée
- Fiscalité avantageuse
- Flexibilité d’investissement
- Adaptabilité
LOMBARD INTERNATIONAL ASSURANCE
- Protection renforcée
- Fiscalité avantageuse
- Large choix d’investissements
- Diversification patrimoniale
AFI-ESCA LUXEMBOURG
- Diversification patrimoniale
- Fiscalité avantageuse
- Solidité financière
- Protection du contractant
SCPI SWISS LIFE MISTRAL SÉLECTION
- Adaptation
- Simplification
- Liberté
- Rentabilité
GFI FRANCE VALLEY PATRIMOINE
- Actif tangible
- Transmission facilitée
- Investissement significatif
- Diversification du portefeuille
SA FRANCE VALLEY REVENU EUROPE
- Actif tangible
- Fiscalité avantageuse
- Diversification des investissements
- Investissement significatif
SCPI REMAKE LIVE
- Performance
- Investissement responsable
- Diversification immobilière
- Revenus réguliers
GFI SOGENIAL COEUR FOREST
- Investissement responsable
- Gestion simplifiée
- Accessibilité
- Fiscalité avantageuse
GFI FRANCE VALLEY FORETS
- Investissement significatif
- Investissement tangible
- Transmission facilitée
- Valeur refuge
ONE LIFE WEALTH FRANCE
- Diversification
- Flexibilité
- Neutralité fiscale
- Sécurité
UAF LIFE PATRIMOINE VERSION ABSOLUE 2
- Contrat souple
- Investissement durable
- Épargne sur mesure
- Investissement immobilier
SCPI SOGENIAL COEUR D’AVENIR
- Investissement qui a du sens
- Performance
- Un fonds innovant
- Valeur refuge
SCPI THEOREIM LOG IN
- Diversification immobilière
- Performance
- Des revenus réguliers
- Immobilier durable
PRIMONIAL SÉRÉNIPIERRE
- Diversification
- Durabilité
- Valorisation
- Investissement immobilier
GENERALI HIMALIA
- Offre large
- Gestion
- Protection
- Valorisation
SC TERRES INVEST
- Investissement significatif
- Marché dynamique
- Gestion globale
- Enjeux environnementaux
CORUM LIFE
- Un contrat sans frais
- Un placement flexible
- Une épargne disponible
- Une gestion adaptée
SWISS LIFE EXPERT PREMIUM PLUS
- Offre personnalisée
- Valorisation
- Transmission
- Protection
ABEILLE EPARGNE ACTIVE
- Gestion
- Fiscalité privilégiée
- Diversification
- Epargne responsable
SCPI NORMA CAPITAL FAIR INVEST
- Belle performance 2022
- Résilience
- Pas de contrainte
- Investissement vertueux
SCPI SWISS LIFE ESG PIERRE CAPITALE
- Performance 2022
- Valorisation
- Expérience
- Diversification
SCPI PRIMONIAL PRIMOPIERRE
- Performance 2022
- Marché solide
- Diversification et Label ISR
- Expertise
SCPI PERIAL PF HOSPITALITE EUROPE
- Performance
- Mutualisation des risques
- Expertise
- Investissement vertueux
SCPI LA FRANÇAISE EPARGNE FONCIERE
- Performance 2022
- Capitalisation
- Collecte
- Pas de contrainte
SCPI LA FRANÇAISE LES GRANDS PALAIS
- Performance 2022
- Capitalisation
- Collecte
- Pas de contrainte
SCPI SOGENIAL COEUR DE VILLE
- Performance
- Pérennité de l’investissement
- Mutualisation des risques
- Pas de contrainte
SCPI SOGENIAL COEUR DE RÉGIONS
- Performance
- Nue propriété
- Risque faible
- Performances futures
SCPI SOGENIAL COEUR D’EUROPE
- Performance
- Ouverture vers l’Europe
- Fiscalité avantageuse
- Marché porteur
SCPI PRIMONIAL PRIMOVIE
- Belle performance 2022
- Résilience
- Pas de contrainte
- Investissement vertueux
SCPI PERIAL PFO²
- Performance
- Label ISR depuis 2020
- Rotation des actifs
- Pas de contrainte
SCPI PERIAL PF GRAND PARIS
- Performance stable
- Patrimoine solide et résilient
- Pas de contrainte
- Adaptation et flexibilité
SCPI PAREF NOVAPIERRE ALLEMAGNE 2
- Belle performance
- Stratégie résiliente
- Pas de contrainte
- Fiscalité attractive
SCPI PAREF INTERPIERRE FRANCE
- Belle performance
- Patrimoine solide et résilient
- Pas de contrainte
- Label ISR
SCPI NORMA CAPITAL VENDÔME RÉGIONS
- Belle performance 2022
- Valorisation des parts
- Diversification typologique
- Pas de contrainte
SCPI INTERGESTION CRISTAL RENTE
- Performance résiliente :
- Diversification des commerces
- Pas de contrainte
- Diversité du parc immobilier
SCPI EURYALE PIERVAL SANTE
- Performance sécurisée
- Marché de niche
- Diversification
- Label ISR
SCPI CORUM XL
- Performance exceptionnelle
- Diversification typologique
- Pas de contrainte
- Fiscalité attractive
SCPI CONSULTIM OPTIMALE
- Performance prometteuse
- SCPI post-covid
- Pas de contrainte
- Diversification
SCPI ATLAND VOISIN EPARGNE PIERRE
- Performance sécurisée
- Diversification
- Pas de contrainte
- Parc immobilier important
SCPI ALDERAN ACTIVIMMO
- Performance sécurisée
- Marché de niche
- Pas de contrainte
- Label ISR
SCPI CORUM EURION
- Performance sécurisée
- Diversification
- Pas de contrainte
- Fiscalité attractive