Imposition de l’assurance-vie

La fiscalité avantageuse attachée à l’assurance-vie contribue indubitablement à son statut de placement préféré des français. Ce régime favorable obéit cependant à certaines règles spécifiques qui peuvent en rendre la lecture difficile. Expert Invest fait donc le point pour vous sur la fiscalité de l’assurance vie.

L’assurance vie est une solution d’épargne rémunératrice. Elle consiste à placer une somme d’argent pendant une certaine durée dans le but de toucher un capital ou une rente au terme du contrat ou en cas de rachat par le souscripteur.

Si ce type de placement est si intéressant pour l’épargnant c’est que seuls les gains réalisés sont imposés lors du retrait des fonds. Et si les fonds restent placés pendant au moins 8 ans, la plus-value échappe à l’impôt sur le revenu.

Pour faire simple, tant que votre argent est placé, vous ne payez pas d’impôts. Et pour tout retrait après 8 ans les intérêts bénéficient d’un taux d’imposition réduit.

Cependant, il peut parfois être nécessaire d’effectuer un rachat (partiel ou total) anticipé de son assurance vie. Dans ces cas-là, les bénéfices seront alors imposés au titre de l’impôt sur le revenu et devront s’acquitter de prélèvements sociaux sur la somme placée.

Vous cherchez à épargner tout en réduisant vos impôts ? Alors l’assurance-vie est un produit qui vous plaira certainement puisqu’elle est à la fois rémunératrice et fiscalement avantageuse.

Les règles fiscales qui lui sont attachées dépendent toutefois de la date à laquelle vous avez versé les primes. Vous ne serez donc pas imposé(e) de la même manière pour :

• Les fonds versés avant le 27 Septembre 2017
• Les fonds versés après le 27 Septembre 2017

Vous avez conclu un contrat avant 1983 ? Vous vivez une situation particulière ? Alors il se peut que vous ayez droit à une exonération.

Vous l’aurez compris, l’assurance-vie vous permet de valoriser votre épargne tout en payant moins d’impôts. Mais ce type de produit est également un excellent moyen pour transmettre son patrimoine à moindre frais en cas de décès.

En cas de décès avant le terme de votre contrat, le capital et les intérêts disponibles sont transmis aux bénéficiaires désignés ou à vos ayants-droit. Ceux-ci profitent alors d’un régime fiscal très favorable. Celui-ci variera cependant en fonction de leur statut par rapport à vous.

Protégez vos enfants ou vos ayants droit

Placer de l’argent en assurance-vie est une excellente façon de transmettre votre patrimoine à des conditions fiscales avantageuses à vos enfants ou à un bénéficiaire désigné. La fiscalité applicable dépendra cependant de l’âge auquel vous avez effectué les versements et du montant transmis.

Ce petit tableau récapitule l’essentiel pour vous.

Comme vous pouvez le constater, l’assurance-vie constitue une solution séduisante pour transmettre le plus de patrimoine possible à vos héritiers.

Protégez votre conjoint(e)

Si la fiscalité de l’assurance-vie est favorable aux héritiers, elle l’est encore plus pour l’époux(se) ou partenaire de PACS survivant.
Ce dernier profite effectivement d’un régime spécifique qui lui permet de prétendre à une exonération totale sur le capital transmis sans plafond et sans condition.
Pour faire simple, peu importe l’âge que vous aviez au moment des versements et le montant transmis, votre conjoint(e) ne paiera aucun impôt dessus.

Vous l’aurez compris, l’assurance-vie vous permet d’avoir accès à une fiscalité plus que favorable. Il y a cependant beaucoup de spécificités à prendre en compte et il peut parfois être difficile de s’y retrouver. Mais pas de panique, Expert Invest est là pour vous !

Vous êtes perdu(e) au milieu de toutes ces règles fiscales ? Vous ne savez pas quel type de contrat d’assurance-vie souscrire ? Rassurez-vous, votre conseiller Expert Invest vous aide à trouver les meilleures solutions.
La fiscalité n’est qu’un des nombreux aspects à prendre en compte pour optimiser son placement en assurance-vie. Pour s’assurer de profiter des meilleures solutions possible il est donc préférable de s’appuyer sur l’expertise d’un professionnel.
Votre conseiller en gestion de patrimoine étudiera votre profil et vos objectifs afin de trouver les solutions les plus intéressantes pour vous.