Assurance-vie

Qu’est-ce qu’une assurance-vie ?

L’assurance-vie est à la fois un contrat d’épargne et une assurance. Il s’agit d’un placement financier particulier permettant à son souscripteur de placer son argent, de le faire fructifier, tout en désignant un ou plusieurs bénéficiaires s’il venait à décéder. Cependant, il est libre de gérer son argent comme bon lui semble et de le retirer du contrat (sauf cas particuliers).
Cet outil d’épargne permet au souscripteur de percevoir des intérêts plus ou moins importants, calculés sur le capital placé, et variables selon la composition du contrat. En effet, l’assurance-vie est un contrat multi-compartiments dans lequel vous êtes libre de sélectionner un ou plusieurs supports. Il peut s’agir de fonds euro garanti (protection de votre capital), mais aussi d’OPCVM (supports boursiers non garantis) ou encore de SCI, SCPI ou OPCI (supports immobiliers non garanties). Tout dépend du profil de souscripteur : est-il prudent ou est-il prêt à prendre du risque pour augmenter les intérêts potentiels !

D’une manière générale l’assurance-vie est utilisée pour épargner tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse tant pendant la vie du souscripteur que lors de son décès.

Assurance-vie 2018 : une épargne souple

N’écoutez pas votre banquier : l’assurance-vie n’est jamais bloquée !
Votre banquier vous a dit que l’assurance-vie était bloquée 8 ans ? Il s’agit d’un mensonge ! L’assurance-vie est l’outil d’épargne le plus souple ! Votre liberté est totale, pas de blocage, pas d’obligation de durée de conservation : oubliez ce préjugé !

• Vous pouvez ouvrir votre contrat et le fermer 3 semaines plus tard, tout comme le conserver toute votre vie.
• Vous pouvez mettre en place des versements programmés mensuels, trimestriels, semestriels, annuels, faire des versements libres, faire des retraits libres ou programmés (mensuels, trimestriels, semestriels, annuels).

Assurance-vie 2018 : un contrat multi-supports avec les fonds euro, les fonds boursiers et l’immobilier

Vous êtes libre de composer votre contrat comme bon vous semble, dans la limite des fonds disponibles dans le contrat. Vous pouvez donc choisir de ne mettre que du fonds euro dans votre contrat et donc garantir votre épargne, ou de diversifier avec la bourse et l’immobilier !

L’assurance-vie multi-support : une composition sur-mesure entre fonds euro, actions, obligations, SCPI, OPCI

Avec un contrat d’assurance-vie multi-supports, vous pouvez au sein du même contrat de répartir vos versements entre ces différents supports (OPCVM, SCPI, OPCI, SCI, obligations, actions etc.) mais également réaliser toute modification entre ces supports en cours de vie du contrat par le biais d’arbitrages.

Assurance-vie et fonds euro

Le fonds euro, spécificité française, est totalement garanti. Les intérêts produits chaque année bénéficient de ce que l’on appelle l’effet cliquet, c’est-à-dire que ce gain lui-même est garanti et produira à son tour des intérêts l’année suivante. En contrepartie de cette garantie, la rémunération est moyenne et la tendance des fonds euro est baissière.
Notez que les fonds euros des assurances vies bancaires sont bien moins performants que les fonds euro « nouvelle génération ».
En 2017, les fonds euro auront des performances de l’ordre de 1,50% avant prélèvements sociaux contre des rendements compris entre 2,50% et plus de 4,00% pour les meilleurs !

Assurance-vie et unités de compte

Il n’y a aucune garanti pour votre capital investi en unités de comptes. L’assureur s’engage uniquement sur le nombre d’unités de compte souscrits dans le contrat mais pas sur la valeur de ces unités de compte. Vous pouvez donc théoriquement tout perdre ! La valeur fluctue dans le temps en fonction de la hausse ou de la baisse des supports choisis. Il convient donc d’être vigilent sur le choix des supports et faire vivre votre contrat par le biais d’arbitrages. En contrepartie, les unités de comptes offrent une perspective de gains à long terme bien supérieure au fond euro.

Assurance-vie 2018 : une fiscalité avantageuse

L’assurance-vie bénéficie d’une fiscalité très avantageuse, tant pendant la période de détention par le souscripteur-assuré, qu’à son décès. Le Président de la République Emmanuel Macron a apporté quelques modifications sur la fiscalité de l’assurance-vie.

Fiscalité en cas de rachat sur une assurance-vie

Si vous retirez une partie de l’argent placé sur votre contrat d’assurance-vie, seuls les intérêts proratisés sont imposables selon l’ancienneté du contrat :

• Moins de 4 ans : 35% d’imposition
• De 4 à 8 ans : 15% d’imposition
• Plus de 8 ans : 7,5% d’imposition après un abattement de 4 600€ pour un célibataire ou 9 200€ pour un couple

Il s’agit donc d’un prélèvement forfaitaire libératoire d’imposition. Il est aussi possible de ne pas payer ce prélèvement et de choisir une imposition au barème de l’impôt sur le revenu. Tout dépend de votre tranche d’imposition.

Les intérêts sont également soumis aux prélèvements sociaux, annuels pour la partie des intérêts provenant du fonds euro, et lors des retraits pour le reste. Le taux des prélèvements sociaux est de 17,20% en 2018.

En cas de rachat, vous devez compléter votre déclaration 2042 ou vérifier que les informations transmises à l’administration fiscale par l’assureur et retranscrites par la suite sont exactes.

Réformes Macron 2017 et assurance-vie : flat-tax, IFI

La fiscalité a été modifiée pour les assurances vie dépassant un certain montant. Ainsi le projet de loi de finances pour 2018, adopté en première lecture par l’Assemblée nationale, a prévu une nouvelle fiscalité pour les contrats de plus de 8 ans dont la valeur dépasse 150 000 € (ou 300 000 € pour un couple), à proportion des sommes versées depuis le 27 septembre 2017. L’imposition consistera en un prélèvement forfaitaire unique de 30% (PFU ou flat tax) qui couvrira l’impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux. Ces dispositions sont en vigueur depuis le 1er janvier 2018.

De plus, l’ISF a été supprimé au profit de l’IFI : l’assurance-vie n’entre plus dans l’assiette taxable de l’IFI et est donc exonérée de cet impôt.

Fiscalité en cas de décès

Lors du décès de l’assuré, les bénéficiaires reçoivent un capital. Ce capital est fiscalisé. La fiscalité varie selon l’âge du souscripteur lorsqu’il a versé les fonds sur son contrat :

• Pour les versements réalisés avant 70 ans : après abattement de 152 500 €, prélèvement de 20 % sur la fraction de la part taxable de chaque bénéficiaire inférieure ou égale à 852 500 €, 31,25% au-delà.
• Pour les versements réalisés après 70 ans : droits de succession sur le montant des primes excédant 30 500 €.

Assurance-vie 2018 : un outil d’optimisation patrimoniale et d’emprunt avec l’avance

Du fait de sa souplesse, de sa fiscalité en cas de rachat ou lors du décès, et des nombreuses possibilités de gestion, l’assurance-vie est un outil d’optimisation patrimoniale évident. Elle vous permet même « d’emprunter » de l’argent grâce au mécanisme de l’avance !

L’avance consiste à se faire prêter de l’argent par l’assureur pour un montant calculé en fonction des capitaux présents sur votre contrat. En général nous pouvons nous faire avancer 60% à 80% du montant présent sur l’assurance-vie.
Lorsque vous demandez une avance à l’assureur, les sommes ne sont pas retirées du contrat d’assurance-vie et continuent donc à produire des intérêts.
Concrètement, l’assureur prête au souscripteur une somme d’argent contre paiement d’intérêts. Le montant prêté n’est pas illimité. Il est fonction de la valeur du contrat d’assurance-vie et de sa composition.

Les avances ont donc le gros avantage de ne pas faire sortir d’argent du contrat, ce qui entraîne deux conséquences :

• Aucun impôt ne sera dû puisque aucune plus-value ne sera retirée du contrat.
• Les sommes continuent de produire des intérêts, ce qui réduit d’autant le coût de l’avance.

En contrepartie, et conformément au principe du prêt, l’avance devra bien sûr être remboursée, avec une partie d’intérêts fixés dans le contrat, à défaut un taux d’emprunt d’état.
La durée de l’avance ne peut excéder 3 ans mais peut être reconduite tacitement 3 fois, donc 9 ans au maximum.

Dans l’hypothèse où le contrat serait clôturé avant le remboursement de l’avance, l’assureur déduira du capital transmis au bénéficiaire le montant de l’avance non remboursée.
Vous pouvez ainsi financer un projet immobilier, un investissement en parts de SCPI, un LMNP, une défiscalisation etc. grâce au mécanisme de l’avance. L’effet de levier est important. Votre capacité d’emprunt est-elle inchangée !

Quelle est la meilleure assurance-vie du marché en 2018 ?

La meilleure assurance-vie du marché en 2018 doit être en mesure de proposer de nombreuses solutions pour diversifier votre épargne. Notre offre d’assurance-vie propose les meilleures fonds euro du marché, de nombreux OPCVM pour investir en bourse et faire vivre le contrat, des produits immobiliers tels que des SCPI, SCI, OPCI. Pour obtenir un contrat sur-mesure, il faut avoir les outils adaptés !

Assurance-vie luxembourgeoise : bénéficiez d’une protection supplémentaire pour votre épargne

L’assurance-vie luxembourgeoise se développe de plus en plus du fait de la protection supplémentaire qu’elle procure.
Contrairement à la France qui prévoit une couverture de 70 000€ à l’assuré d’une compagnie en faillite, lorsque vous souscrivez à une assurance-vie luxembourgeoise vous êtes mieux protégés. Une banque dépositaire conserve vos fonds au lieu d’êtres dilués dans les avoir de la compagnie d’assurance. De plus, vous bénéficiez du « super-privilège ». En tant que créanciers privilégiés, vous serez remboursés avant les créanciers de la compagnie.
Autre avantage : la possibilité d’investir dans des fonds en devises (US dollar, livre sterling etc.) voir même des fonds dédiés.