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Tontine
L'investissement en tontine est un placement performant, doté de nombreux avantages fiscaux. En investissant sur long terme, vous bénéficiez d'une exonération d'ISF et de la fiscalité attrayante de l'assurance-vie.
Fonctionnement de la tontine
Caractéristiques de la tontine
- Le capital versé est entièrement bloqué durant toute la période d'investissement
- L'épargnant ne récupérera sa mise que s'il est encore en vie au jour de la dissolution de la tontine
- Si l'investisseur décède avant la dissolution de la tontine, l'argent placé sera partagé entre les autres tontiniers survivants
Assurance-décès intégrable à la tontine
Il peut s'agir, au choix :
- Du montant de l'investissement réalisé par le souscripteur,
- Du montant de l'investissement revalorisé dans le temps (exemple : 2% par an...).
Il s'agit donc d'une assurance qui prend le relai : le montant placé à l'origine par le souscripteur décédé reste bien dans la tontine et sera bien partagé entre les autres tontiniers.
A noter : l'âge maximum de souscription est de 70 ans.
Performances de la tontine
Néanmoins, et c'est la contrepartie logique de la longue période de blocage, la tontine reste un placement proposant un rendement très intéressant.
La gestion se fait traditionnellement d'une allocation risquée en début de tontine vers une allocation plus sécuritaire en fin de tontine.
Impôts applicables à la tontine
Avantages fiscaux pendant la phase de tontine
Fiscalité au terme de la tontine
Au terme de la tontine, vous récupérerez donc un certain montant composé d'une partie de capital et une partie d'intérêts (bénéfices).
La partie correspondant aux bénéfices sera imposée :
- Soit à votre tranche marginale d'imposition (impôt sur le revenu),
- Soit au prélèvement forfaitaire libératoire, qui est de 7,5% après abattement de 4 600€ pour un célibataire et 9 200€ pour un couple.
Un investissement sécurisé et sans contrainte de gestion
Une capitalisation sûre et élevée, à la place d'une rentabilité aléatoire
Exonération d'ISF, aucun frais et aucun impôt pendant la période tontinière
Une plus-value importante au terme de la tontine (15-20 ans)
La fiscalité avantageuse de l'assurance-vie applicable au terme
